Разрешенные и запрещенные валютные операции
Разрешенные и запрещенные валютные операции

Разрешенные и запрещенные валютные операции

Валютные операции можно разделить на две категории.

Первая категория – Запрещенные валютные операции, запрет на которые прямо установлен Законом о валютном контроле.

Вторая категория – операции, запрещенные потому, что они не вошли в список разрешенных операций.

Перед прочтением этого материала просим вас ознакомиться с понятием «валютный резидент» и их классификацией из нашей статьи, чтобы информация, о которой мы будем говорить ниже, была вам понятна.  

Итак, валютные операции между резидентами – запрещены. Это требования статьи 9 Закона о валютном контроле. При этом в общем случае не важно, о каких резидентах – физических или юридических лицах.

Однако, к счастью, запрещены не все операции между валютными резидентами. Существует список разрешенных операций именно между валютными резидентами. Он также приведен в статье 9 Закона о валютном регулировании.

https://www.mnp.ru/glavnye-temy/valjutnoe-regulirovanie/spisok-razreshennyh-valjutnyh-operacij/

Исключения

Например, сделаны вот какие исключения:

Разрешены любые операции между «резидентами второго типа» (о них вы можете прочитать в статье о валютных резидентах, между «специальными резидентами» — подпункт 25 пункта 1 статьи 9 Закона «О валютном регулировании»

Разрешены операции между «обычными» резидентами и «резидентами второго типа, специальными резидентами», но только если «обычные» резиденты переводят «необычным» резидентам валюту за приобретенные у «необычных» товары, работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности и только тогда, когда «необычные» резиденты осуществляют предпринимательскую деятельность по законодательству иностранного государства.

Кроме того, «обычные резиденты» могут переводить валюту близким родственникам или покупать товары в магазинах «дьюти фри».

НО:

Если «обычный» резидент сам получит от «необычного» резидента валюту на свои иностранные счета – вне зависимости от того, на территории какой страны этот счет открыт (а почему важно, в какой стране находится банк – мы сейчас объясним) и вне зависимости от оснований платежа – это будет запрещенная валютная операция;

Если «обычный» резидент переведет «необычному» резиденту валюту, если они не являются близкими родственниками, а операция не связана с приобретением товаров, работ или услуг – это тоже будет незаконной валютной операцией.

Если же мы говорим об операциях резидента «первого типа» и нерезидента, то работает следующее правило:

Тратить (расходовать, списывать) деньги со счета резидент имеет право в любом случае.

А вот зачислять деньги на свой счет резидент имеет право только если банк, где у резидента открыт счет, находится на территории страны ЕАЭС или на территории страны, осуществляющей с Россией автоматический обмен информацией по финансовым счетам – то все операции осуществляются без ограничений.

Тема для понимания очень сложная и требует детальных знаний Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле». Поэтому советуем вам прежде, чем проводить валютные операции обратиться к специалистам, чтобы не получить штраф! 

 Мы всегда готовы предоставить профессиональную консультацию по данному вопросу. Если возникают сложности – звоните по телефону  +7 (495) 945-44-63 или оставляйте заявку на сайте. Мы обязательно свяжемся с вами.

https://www.mnp.ru/glavnye-temy/sushhestvuet-li-nalog-na-kursovuju-raznicu/
https://www.mnp.ru/glavnye-temy/valjutnoe-regulirovanie/chto-delat-esli-vy-nezaplanirovanno-stali-rezidentom-rossii-v-2020-godu-i-uzhe-uspeli-sovershit-valjutnye-operacii/


Вернуться в раздел "Главные темы"

    whatsapp

    Обратная связь

    Заполните форму для связи с экспертом

    Нажимая кнопку ОТПРАВИТЬ, я даю согласие на обработку персональных данных

    Услуги
    по теме

    Обсудить с экспертом

    Обсудить с экспертом

      whatsapp

      Обратная связь

      Заполните форму для связи с экспертом

      Нажимая кнопку ОТПРАВИТЬ, я даю согласие на обработку персональных данных