Результат
Была выстроена правильная с точки зрения обеих юрисдикций работа со счетом.
Как неправильно делать
Клиент – резидент РФ, налоговый и валютный, торгует ценными бумагами на иностранном счету. Он заключил договор доверительного управления. Юристы в Швейцарии и России его заверили, что это не несет никаких рисков, то есть он может спокойно покупать и продавать ценные бумаги. Однако они не учли разницы в законодательствах обеих стран!
У нас в законодательстве о валютном контроле написано, что можно зачислять доход от доверительного управления на личный счет. Но ничего не сказано о том, что через этот счет можно продавать ценные бумаги и выручку от них зачислять сюда же. В Швейцарии все проще, и его швейцарские банкиры, ориентируясь на свое законодательство, продавали ему ценные бумаги не через брокера, а через его личный счет, зачисляя сюда доход или убыток от операций.
В один далеко не прекрасный для него день клиент с удивлением узнал, что эти операции являются незаконными валютными. Но, как известно, незнание закона не освобождает от ответственности.
Как правильно делать
Всегда важно помнить, что иностранные юристы и консультанты чаще всего плохо разбираются в особенностях российского законодательства и работают в рамках своего государственного права, проецируя знания на другие страны. Отсюда часто возникает масса ошибок и незаконных операций, которые тяжело, а порой и невозможно исправить. Поэтому при международных операциях необходимо консультироваться со специалистами того правового поля, в которое переводятся средства и активы.
Клиента мы, конечно же, проконсультировали и приняли совместное решение о том, что в этом году можно делать дальше с этим счетом. Но валютные риски в любом случае остаются — от них никуда не деться!
Вернуться в раздел "Валютное регулирование"