Каждый, кто совершает валютные операции должен озаботиться своим статусом валютного резидентства. К этому серьезно подталкивает государство, устанавливая очень серьезные наказания за нарушения валютного законодательства. Это и штраф от 75 до 100% суммы валютной операции, и ,в некоторых случаях, уголовная ответственность. Итак, кто является валютным резидентом:
Такие обязанности возникают у валютных резидентов только если они пробыли на территории России 183 дня и более
Обязаны подавать уведомления, отчеты по иностранным счетам в установленный срок
Не имеют права проводить валютные операции с другими резидентами за исключением некоторых случаев
Обязаны соблюдать порядок операций по иностранным счетам, установленный российскими законами. Подробнее о разрешенных операциях читайте здесь
В связи с пандемией covid-19 многие не планировавшие быть валютными резидентами России, но стали ими, так как не смогли выехать заграницу. За это время, вы могли совершать валютные операции, которые по российскому законодательству считаются незаконными. К сожалению, в таком случае вы получите штраф 75-100% от суммы операций. Что делать в этом случае:
Определим Ваш статус налогового и валютного резидента
Определим, нужно ли Вам подавать уведомления о счетах и отчет о счете, если Ваш счет открыт не в банке
Подготовим и подадим уведомление об открытии/ изменении реквизитов/ о закрытии иностранного счета
Определим, относится ли планируемая Вами валютная операция к разрешенным или запрещенным по российскому законодательству
